2023年萧县自然资源和规划局整体支出事前绩效报告

2023年度萧县自然资源和规划局整体支出

绩效评价报告

为确实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效，根据萧县财政局关于开展2023年度县级预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效评价报告如下：

一、部门基本情况

    (一)职能职责

 根据《中共宿州市委办公室  宿州市人民政府办公室关于印发<萧县机构改革方案>的通知》（宿办秘[2019]2号和《中共萧县县委  萧县人民政府关于县级机构改革的实施意见》（萧发[2019]7号）,制定本规定。萧县自然资源和规划局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》精神，县国土资源局主要履行土地资源、矿产资源的规划、管理、保护、合理开发利用及测绘行业的管理等工作职能。

    （二）机构设置

纳入2023年预算编制范围的是萧县自然资源和规划局本级，包括13个职能股室，6个二级事业单位和24个基层自然资源管理所。局机关内设办公室、财务与资金运用股、政策法规和信访股股、生态修复与耕地保护股等13个职能股室，下辖自然资源执法监察大队、县土地储备中心等6个二级事业单位和24个基层自然资源管理所。

 二、整体支出情况

（1）我单位2023年收支总预算17704.27万元，收入包括一般公共预算拨款收入8108.92万元、政府性基金预算拨款收入9595.35万元；支出按功能分类分为:社会保障和就业支出265.98万元，占1.50%;卫生健康支出93.09万元，占0.53%;城乡社区支出9595.35万元，占54.20%;农林水支出3612.67万元，占20.41%;自然资源海洋气象等支出3970.93万元，占22.43%;住房保障支出166.24万元，占0.94%。

（2）财政拨款支出决算结构情况。萧县自然资源和规划局(萧县林业局)2023年支出预算17704.27万元，其中，一般公共预算财政拨款支出8108.92万元:政府性基金预算财政拨款支出9595.35万元。

1、一般公共预算安排支出8108.92万元，占总支出的45.81%;其中基本支出2423.36万元，占29.88%，其中，人员经费2423.36万元，公用经费 425.9 万元主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务;项目支出5685.56万元，占70.12%。主要用于2023年度萧县泉沟煤矿沉陷区治理项目810.67万元；规划设计方案第三方复核(含经济技术指标与日照)项目104万元；国土规划出让等专项资金700万元；农村集体土地所有权确权调查项目58.96万元；萧县2021-2022年度16个村庄规划编制项目646万元；萧县2021-2035年国土空间生态修复规划编制项目168万元；萧县2022-2023年建设用地征收728万元；萧县2022年8000亩城乡建设用地增减挂钩测量、组卷180.4万元；萧县2022年度国土变更调查项目137万元；萧县大山建筑石料用灰岩矿地质勘查、开发利用方案编制项目149万元；萧县国土空间总体规划(2021-2035年)项目1428万元；萧县老城区城市更新规划项目123万元；萧县批而未供、闲置、工业低效土地全域治理攻坚行动和亩均效益提升项目咨询服务采购项目(纪委监督项目)84.78万元；萧县县城地块控制性详细规划编制项目270万元。

2、政府性基金预算财政拨款支出9595.35万元。占总支出的54.19%，主要用于2023年报批规费(耕地占用税和水利基金)项目2000万元；2023年度有偿使用费项目4000万元；萧县房地一体农村宅基地和集体建设用地确权登记颁证项目3595.35万元。

(3)“三公”经费使用管理情况。萧县自然资源和规划局2023年一般公共预算“三公” 经费支出预算为20万元，与 2022年持平。其中:因公出国(境)费支出预算为0万元，公务接待费支出预算为20万元，公务用车购置及运行费支出预算为0万元。

三、部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2021年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排一名副职领导分管财务并一支笔签批财务单据。日常开支在五万元以上的，专题报告需经党组会议研究通过。

2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单三签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

四、资产管理情况

我们修订了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

五、部门整体支出绩效情况

2023年，我单位积极履职，强化管理，完成年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

六、 存在的问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

七、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

萧县自然资源和规划局

2023年2月15日