（2021年12月30日公告）

萧县2020年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，县政府已于2021年11月23日向县十七届人大常委会第四十二次会议进行了报告。现将审计整改情况公告如下：

一、审计整改工作情况

7月30日，县十七届人大常委会第三十九次会议听取和审议了《关于萧县2020年度县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，会议要求县政府建立审计查出问题整改清单、明确整改责任，确保全面整改到位。县委、县政府高度重视审计整改工作，县委审计委员会第六次会议对县级预算执行审计查出问题工作进行了部署，县政府于8月8日召开了预算执行审计整改任务交办会议，县委副书记、县长朱新华同志在会议上交办了县级2020年度预算执行审计查出问题整改任务清单，整改涉及的13家单位主要负责人参加了会议，压实了整改责任。按照要求，县委督查考核办公室对审计整改进行了跟踪督办。

县审计局按照县委审计委员会和县政府审计整改工作部署，对审计结果文书反映的问题提出分类整改要求，制定整改任务清单，动态跟踪审计发现问题整改进度，督促相关单位将审计整改落到实处。各相关部门、单位认真落实审计整改主体责任，分别制定整改实施方案，细化整改措施、明确整改时限。截至2021年10月底，县本级预算执行审计工作报告反映的五大类30个具体问题，有27个问题已整改到位，3个问题进行阶段性整改，已整改资金2103.03万元，其中：收回财政资金1439.52万元。为健全机制，县城市管理局等3家单位分别制定了《萧县城市管理局财务管理制度》《农业农村局财政预算收支管理制度》《萧县智慧校园师生平板管理制度》等3项制度性文件，县财政局对《萧县小微企业续贷“过桥”资金使用管理实施细则》进行修订。

总体上看，今年审计整改工作，坚持边审边改、立行立改，既坚持原则，又注重客观实际，整改效果较好，有效发挥了审计监督的“经济体检”功能和“治已病、防未病”的作用。

二、审计查出问题的整改情况

（一）县级财政预算管理审计查出问题整改情况

1.预算编制及执行方面。

关于预算没有完全衔接、细化不够的问题。县财政局在编制2022年度财政预算时，进一步细化预算编制，并统筹政府预算与部门预算相衔接，切实提高年初预算的精细化水平。 

部分专项结余资金171万元未及时上缴财政。县人社局在审计期间已将该结余资金缴回县财政。

2.财政预算管理方面。

关于公务卡政策执行情况的问题。县财政局再次印发文件督促各部门严格执行公务卡制度，截止10月底1472 张公务卡正在办理中；与各代理银行积极对接，督促代理银行与第三方公司联系沟通，健全公务卡消费信息传递机制。

关于部分单位财务账未核算非税收入征缴情况的问题。县财政局已督促县城管局、县教体局将非税收入补记入账。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

1.部门预算执行方面。   

个别单位存在无预算支出及扩大范围支出问题，涉及单位已加强支出管理，严格按照资金使用范围列支费用。

2.工程建设管理方面。

教育类部分建设项目存在工程违规变更以及未按约定收取履约保证金问题，主管部门以教育项目招投标领域专项整治为契机，严格落实工程建设各项规定。

3.会计核算与财务管理方面。

关于固定资产记账不及时的问题。杜楼镇召开会议对整改进行部署，涉及的郝新庄村、业庄村、朱新庄村等7个村账务系统已将固定资产全部补计入账。

关于部分项目支出没有建立台账问题。杜楼镇对空心村治理等七项重点支出、县教体局对教育四类工程项目建立支出台账，并按要求进行了充实完善。

（三） 重点资金和民生项目审计查出问题整改情况

1.续贷“过桥”资金存在问题。

关于部分续贷款项没有封闭运行的问题。资金管理机构已对续贷业务流程进行调整，对资金进行封闭运行，保障资金安全。 

关于续贷“过桥”资金收益分配不合理的问题。县财政局已督促资金管理机构将财政资金收益上缴县财政，同时对《萧县小微企业续贷“过桥”资金使用管理实施细则》进行了修订。

2.特困供养资金存在问题。

关于个别不符合条件人员长期享受特困供养待遇的问题，县民政局已对涉及资金追回上缴县财政，并举一反三，在全县开展为期一个月的特困供养和养老服务专项治理。

3.智慧养老项目存在问题。

关于智慧养老服务智能化产品利用率低的问题。县民政局已督促两家养老服务机构加强培训，有效利用智慧养老产品。

关于智慧养老服务系统平台接收数据较少，影响了智慧养老功能的发挥问题。县民政局已督促信息公司对系统进行维护更新，数据已能够及时上传接收。

4.智慧学校项目存在问题。

关于智慧校园项目部分设备未使用的问题。县教体局对闲置设备进行调剂，共调剂12个乡镇设备，包括电脑、平板电脑、班班通等设备568件。

关于固定资产205.81万元未入账的问题。县教体局对固定资产补计入账，并制定《萧县智慧校园师生平板管理制度》，健全资产管理制度。

（四）政府投资审计查出问题整改情况

1.竣工决算审计方面。

关于萧县生态大道游园绿化项目和省级粮食储备库城西分库三期扩建项目工程变更程序未履行政府采购限额标准的问题。两个项目的主管部门县发改委、县城管局已按要求进行整改，维护了建设工程招投标领域秩序。

   2.跟踪审计方面。

陈沟棚户区改造跟踪审计项目整改情况。电梯费用询价方式不合规，经审计整改询价方式，整个项目节约1,318.56万元；一期1#楼地库中存在部分砼柱板爆裂问题，经审计整改，及时消除了质量隐患。

萧县政务服务中心综合大楼跟踪审计项目。跟踪审减降排水工程14座降水井、5.76万个降水台班等，节约工程款450万元。

（五）审计移送案件线索的处理情况

今年以来，县审计局加大了对工程建设领域、民生保障以及村级“小微权力”运行等违纪线索的移送力度，已移送案件线索28件。相关部门高度重视，目前已全部处理，具体情况如下：

1.对移送工程建设领域26件违纪问题线索的处理。已责任追究49人次，其中：第一种形态处理35人次，党纪政务处分10人次，组织处理（免职）3人。

2.对移送县纪委监委社保领域、民生领域的2件问题线索的处理。已对 10名责任人进行了处理，其中：第一种形态处理8人，给予党纪政务处分2人。

 三、下一步工作打算

（一）持续跟踪督办审计整改。对个别尚未完全整改到位的问题，县审计局将持续跟踪督促整改，并组织开展审计整改情况“回头看”。对虚假整改、整改不力的单位，由审计机关提出约谈意见建议，对整改责任单位主要负责人约谈，情节严重的，将依规依纪依法追究有关人员责任。

（二）强化审计整改运行机制。加强县审计局和纪检监察、巡察、督查等部门的工作协调以及各类监督的贯通，对县审计局提请协助落实的整改事项和移送的违纪违规问题线索等，有关部门要按照职责权限办理，并将处理结果及时向县审计局反馈。

（三）切实提升审计整改成果。坚持推动揭示问题与解决问题相统一，对审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题，有关部门和单位要认真研究，分析原因，及时清理不合理的制度和规则，建立健全有关制度规定，将审计整改成果转化为治理效能。