萧县2023年4月财政运行情况分析

萧县2023年4月财政运行情况分析

一、财政运行基本情况

    (一）一般公共预算收入完成情况

截至4月30日，一般公共预算收入完成96348万元，同比增收10845万元，同比增长12.7%。

1、分收入结构看

（1）税收收入完成44701万元，同比增收2347万元，增长5.5%，占一般公共预算收入的46.4%。

（2）非税收入完成51647万元，同比增收8498万元，增长19.7%，占一般公共预算收入的53.6%。

2、分收入税种看

增值税完成23788万元，同比增收5750万元，增长31.9%；企业所得税完成2684万元，同比减收563万元，降低17.3%;个人所得税完成370万元，同比减收27万元，降低0.8%；城市建设维护税完成2244万元，同比增收484万元，增长27.5%；城镇土地使用税完成1355万元，同比减收929万元，降低40.7%；契税完成4489万元，同比增收32万元，增长0.7%。

（二）一般公共预算支出完成情况

截至4月30日，一般公共预算支出完成257626万元，同比减少7348万元，同比降低2.8%.

原因分析：

增长部分主要是科学技术支出、社会保障和就业支出、农林水支出同比去年分别增加3281万元、7260万元、6636万元；分别增长1451.8%、10.6%、20.4%。

主要原因：科学技术支出增长原因为兑现技术型产业扶持资金；社会保障支出增长原因为2023年一季度发放下半年优待金、集中发放抚恤金、高龄补贴等资金；农林水支出增长原因为2023年春节期间支出上年度高标农田建设资金以及农业生产发展资金。

减少部分主要是一般公共服务支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、交通运输支出、住房保障支出等支出同比去年分别减少2947万元、2233万元、4559万元、3047万元、2900万元、6768万元；分别降低13.8%、13.6%、31.5%、26.4%、33.3%、66%。

主要原因：节能环保支出降低原因为2022年同期兑现的一批企业扶持资金主要符合此大类科目。

财政民生支出完成222631万元，同比减少3566万元，占财政支出86.4%。

（三）政府性基金收支情况

截4月30日，政府性基金预算收入完成46810万元，同比增收34708万元，增长286.8%。其中：国有土地使用权出让收入45819元；政府性基金预算支出完成53972万元，同比减少6489万元，降低10.7%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出31087万元，污水处理设施建设和运营支出432万元。  

二、财政收支分析

（一）财政收入方面：2023年4月份，我县一般公共预算收入同期增长12.7%，税收收入与上年同期持平，收入质量仍需提升。其中，税收占比46.4%，非税占比53.6%。

（二）财政支出方面:4月份，我县一般公共预算支出与同期相比减少2.8%，其中，民生支出占一般公共预算支出的比重为86.4%，民生支出占财政支出比重与上年同期基本持平。从财政支出情况看，我县财政除确保“三保”支出外，教育支出投入、养老保险及职业年金缺口支出、乡村衔接资金投入、兑现企业扶持发展资金和地方债还本付息等各项刚性支出依然较大。此外，对于县委县政府的重点民生保障项目也要保障支出，为政府政策实施落地提供支持，因此支出的压力“只增不减”。

从收支情况看，全县财政收入结构仍需优化，减税降费等政策在激发实体经济稳定向好的同时，也会形成税收收入的减收，导致我县收入低增长或者负增长，财政收支矛盾日益凸显。

三、下一步工作举措

下一步我们将集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点项目领域和环节，加大对民生支出的保障力度，着力推进预算公开透明，防范财政风险，提高资金效益。主要做好以下工作：

  1、加强收入征管，确保均衡入库。下一步各涉税部门将深度密切融合，借助税收征管体制纵深改革的东风，优化征管资源配置，排查征管漏洞，整合业务流程，实现精细高效管理的新型税收征管模式，严防因信息不对称导致征管效率低、税收跑冒滴漏的现象发生。

2、优化支出结构，保障核心目标。大力压减一般性支出，千方百计筹措资金，优化支出结构，确保财政稳健运行。注意财政支出的民生方向和激活经济的落点，科学做好事前财政绩效评估和事中控制、事后评价，节约高效的使用好每一分钱。

3、把握重点工作，确保预算执行。严格按照《预算法》办事，提高预算执行率，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，加大预算公开力度，认真贯彻《安徽省预算审查监督条例》，自觉接受人大和社会的监督。