萧县2023年12月财政运行情况分析

萧县2023年12月财政运行情况分析

一、财政运行基本情况

    (一）一般公共预算收入完成情况

截至12月31日，一般公共预算收入完成221523万元，同比增收16144万元，同比增长7.9%。

1、分收入结构看

（1）税收收入完成118635万元，同比增收7913万元，增长7.1%，占一般公共预算收入的53.6%。

（2）非税收入完成102888万元，同比增收8231万元，增长8.7%，占一般公共预算收入的46.4%。

2、分收入税种看

增值税完成62506万元，同比增收12438万元，增长24.8%；企业所得税完成8632万元，同比减收2298万元，降低21%;个人所得税完成1276万元，同比增收196万元，增长18.1%；城市建设维护税完成6131万元，同比增收1615万元，增长35.8%；城镇土地使用税完成2881万元，同比减收643万元，降低18.2%；契税完成14767万元，同比减收308万元，降低2%。

（二）一般公共预算支出完成情况

截至12月31日，一般公共预算支出完成742739万元，同比减少61034万元，同比降低7.6%。

原因分析：

增长部分主要是教育支出、农林水支出同比去年分别增加3536万元、2033万元；分别增长1.9%、1.2%。

主要原因：教育支出增长原因主要为教育系统正常调资，造成同期增长；农林水支出增长主要为乡村衔接资金支出增加。

减少部分主要是一般公共服务支出、公共安全支出、卫生健康支出、节能环保支出、交通运输支出、住房保障支出等支出同比去年分别减少5341万元、5106万元、5815万元、11550万元、14182万元、13524万元；分别降低10%、16.7%、11.3%、44.9%、57.5%、59.2%。

主要原因：公共安全支出减少原因为法院、检察院部门上划市级管理；节能环保支出减少原因为部分企业扶持发展资金今年未列入此类科目，造成同期差异较大。

财政民生支出完成650453万元，同比减少49979万元，占财政支出87.6%。

（三）政府性基金收支情况

截12月31日，政府性基金预算收入完成109259万元，同比减收176064万元，下降61.71%。其中：国有土地使用权出让收入105280元；政府性基金预算支出完成111723万元，同比减少277126万元，降低71.27%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出23456万元，污水处理设施建设和运营支出1372万元。  

二、财政收支分析

（一）财政收入方面：2023年12月份，我县一般公共预算收入同期增长7.9%，税收收入同比增收7913万元，增长7.1%，收入质量仍需提升。其中，税收占比53.6%，非税占比46.4%。

（二）财政支出方面:12月份，我县一般公共预算支出与同期相比减少7.6%，其中，民生支出占一般公共预算支出的比重为87.5%，民生支出占财政支出比重与上年同期基本持平。从财政支出情况看，我县财政除确保“三保”支出外，教育支出投入、养老保险及职业年金缺口支出、乡村衔接资金投入、兑现企业扶持发展资金和地方债还本付息等各项刚性支出依然较大。此外，对于县委县政府的重点民生保障项目也要保障支出，为政府政策实施落地提供支持，因此支出的压力“只增不减”。

从收支情况看，全县财政收入结构仍需优化，减税降费等政策在激发实体经济稳定向好的同时，也会形成税收收入的减收，导致我县收入低增长或者负增长，财政收支矛盾日益凸显。

三、下一步工作举措

下一步我们将集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点项目领域和环节，加大对民生支出的保障力度，着力推进预算公开透明，防范财政风险，提高资金效益。主要做好以下工作：

  1、加强收入征管，确保均衡入库。下一步各涉税部门将深度密切融合，借助税收征管体制纵深改革的东风，优化征管资源配置，排查征管漏洞，整合业务流程，实现精细高效管理的新型税收征管模式，严防因信息不对称导致征管效率低、税收跑冒滴漏的现象发生。

2、优化支出结构，保障核心目标。大力压减一般性支出，千方百计筹措资金，优化支出结构，确保财政稳健运行。注意财政支出的民生方向和激活经济的落点，科学做好事前财政绩效评估和事中控制、事后评价，节约高效的使用好每一分钱。

3、把握重点工作，确保预算执行。严格按照《预算法》办事，提高预算执行率，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，加大预算公开力度，认真贯彻《安徽省预算审查监督条例》，自觉接受人大和社会的监督。